关于对2013年全县财政预算部分指标变更情况的报告的审查意见

---2013年4月28日在县十七届人大常委会第十二次会议上

县人大常委会财经工委主任   史 钢

主任、副主任、各位委员：

    刚才听取了赵局长受县政府委托所作的《关于2013年全县财政预算部分指标变更情况的报告》。会前，县人大常委会财经工作委员会与财税部门进行了对接，对2013年财政预算（草案）作了认真审查。现将审查情况报告如下：

     一、主要特点

 1、2013年预算编制原则重点突出、实事求是。收入预算严格按照省、市财政工作会议精神，确保增长25%；支出预算坚持统筹兼顾、重点向民生等领域倾斜，切实保障全县社会秩序稳定和各项事业正常运转，符合我县经济社会发展实际。

 2、2013年收入预算编制稳妥可行、全面完整。在县十七届人大二次会议上，县政府提出2013年全县公共财政收入预计为12480万元。按照省、市财政工作会议精神，全年公共财政收入调为13400万元，比十七届二次会议报告的预计数增加920万元，比上年完成数增加2681万元，增长25%;大口径财政收入预算22883万元，较上年实际完成数增加4512万元，增长25%。在收入预算的编制上，一是税源底子清，收入从那里来，心中有数;二是国税、地税收入比重进一步提升，与预计收入数相比增加820万元；三是继续靠实收入，税收收入预算为10730万元，较上年增加2514万元，增长31%。四是统筹政府财力，将原预算外收入全部（卫生部门收费除外）纳入预算管理，建立了全面完整的政府预算体系。

 3、2013年支出预算编制科学精细，厉行节约。在县十七届人大二次会议上，县政府提出2013年财政支出预计为13.5亿元，其中上级专项支出7亿元，县级包干支出6.5亿元，经实际测算，2013年全县实有财力为60158万元。2013年全县财政支出预算数66794万元与实有财力60158万元相比，缺口为6636万元，按照《预算法》规定，财政预算不能列赤字预算，为确保全年财政预算收支平衡，下甩部分项目支出6636万元，将预算支出调整为60158万元，与县十七届人大二次会议上报告的预计支出数相比，减少4842万元，主要是省、市财力结算口径和部分结算项目增减引起的变动。财政支出安排科学精细，落实了中央、省市县有关厉行节约的规定，从严控制一般性支出，压缩车辆购置、会议经费、公务接待费等支出，切实降低行政成本，符合我县实际。

综上所述，财经工委认为，2013年全县及县级财政预算是个稳妥可行的预算方案，调整的全县地方财政收入和总支出符合我县实际。建议本次会议批准县政府提出的泾川县2013年全县及县级财政预算（草案）；批准全县地方财政收入由县十七届人大二次会议确定的12480万元调整为13400万元，批准全县财政支出由县十七届人大二次会议确定的65000万元调整为60158万元。

二、存在问题

一是财力相对比较吃紧。一方面我县实有财力60158万元，而全县仅保正常运转需财力66794万元，预算赤字6636万元。

二是财政收支矛盾突出。财力增长与事业发展的实际需要相比还有较大的差距，2013年应归还循环经济产业园贷款本金3400万元、各单位申请的专项资金1.9亿元及全县重点项目建设资金未进入公共财政支出预算。

三、几点建议

1、优化支出结构，确保完成预算收入任务。全县上下要按照《预算法》规定和省、市财政工作会议的要求，认真研究全县目前经济形势，针对我县地方财政支大于收的现状，加大财源培植力度，加强税收征管，规范非税管理，强化收入调度，确保地方财政收入任务全面完成。要严格落实中央、省市县有关厉行节约规定，反对铺张浪费，坚持勤俭办事、开源节流，增收节支，争取年底实现收支平衡。

2、加强财政监督，提高财政资金使用效益。要严格预算约束，坚持按预算办事。加强对各类专项资金和非税收入的监督管理，做到专项专用，要按照有关法规制度，严明财经纪律，确保各类财政资金安全有效运行。

3、深化财政改革，提高财政综合管理水平。要从体制和机制上大力推进财政改革，加强财政科学化、精细化管理，努力在完善预算编制、规范预算执行、严格资金管理、实行预算公开等方面取得实际效果。要严格执行县十七届人大二次会议的决议和这次会议批准的预算，执行中若因情况变化，需要作部分变更时，应及时报告县人大常委会审议决定。